REGOLAMENTO·n. 439·20 ottobre 2021
Regolamento (UE) 2022/439
REGOLAMENTO DELEGATO (UE) 2022/439 DELLA COMMISSIONE - del 20 ottobre 2021 - che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda le norme tecniche di regolamentazione che specificano la metodologia che l’autorità competente deve seguire nel valutare la conformità degli enti creditizi e delle imprese d’investimento ai requisiti relativi all’uso del metodo basato sui rating interni - (Testo rilevante ai fini del SEE)
Vigente dal 20 ottobre 2021 170 articoli 1 vigenze storicizzate
Consulta onlineIndice
capo 1CAPO 1
capo 1.tit_1DISPOSIZIONI GENERALI SULLA METODOLOGIA DI VALUTAZIONE
capo 2CAPO 2
capo 2.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER I PIANI DI UTILIZZO SEQUENZIALE E PER L’UTILIZZO PARZIALE PERMANENTE DEL METODO STANDARDIZZATO
capo 3CAPO 3
capo 3.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER LA FUNZIONE DI VALIDAZIONE DELLE STIME INTERNE NONCHÉ DELLA GOVERNANCE INTERNA E DELLA SORVEGLIANZA DI UN ENTE
capo 3.sct_1SEZIONE 1
capo 3.sct_1.tit_1Disposizioni generali
capo 3.sct_2SEZIONE 2
capo 3.sct_2.tit_1Metodologia di valutazione della funzione di validazione
capo 3.sct_3SEZIONE 3
capo 3.sct_3.tit_1Metodologia di valutazione della governance interna e della sorveglianza
capo 4CAPO 4
capo 4.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE DELLA PROVA DELL’UTILIZZO E DELLA PROVA DELL’ESPERIENZA
capo 5CAPO 5
capo 5.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER L’ASSEGNAZIONE DELLE ESPOSIZIONI A CLASSI O POOL
capo 6CAPO 6
capo 6.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER L’INDIVIDUAZIONE DEI DEFAULT
capo 7CAPO 7
capo 7.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE DELL’ASSETTO, DEI PARTICOLARI OPERATIVI E DELLA DOCUMENTAZIONE DEI SISTEMI DI RATING
capo 7.sct_1SEZIONE 1
capo 7.sct_1.tit_1Disposizioni generali
capo 7.sct_2SEZIONE 2
capo 7.sct_2.tit_1Metodologia di valutazione della documentazione relativa alla logica, all’assetto e ai particolari operativi dei sistemi di rating
capo 7.sct_3SEZIONE 3
capo 7.sct_3.tit_1Metodologia di valutazione della struttura dei sistemi di rating
capo 7.sct_4SEZIONE 4
capo 7.sct_4.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti specifici relativi ai modelli statistici o altri metodi automatici
capo 8CAPO 8
capo 8.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER LA QUANTIFICAZIONE DEL RISCHIO
capo 8.sct_1SEZIONE 1
capo 8.sct_1.tit_1Disposizioni generali
capo 8.sct_2SEZIONE 2
capo 8.sct_2.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti generali per la quantificazione dei parametri di rischio
capo 8.sct_3SEZIONE 3
capo 8.sct_3.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti specifici per la stima della PD
capo 8.sct_4SEZIONE 4
capo 8.sct_4.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti specifici per le stime interne della LGD
capo 8.sct_5SEZIONE 5
capo 8.sct_5.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti specifici per le stime interne dei fattori di conversione
capo 8.sct_6SEZIONE 6
capo 8.sct_6.tit_1Metodologia di valutazione dell’effetto delle garanzie personali e dei derivati su crediti
capo 8.sct_7SEZIONE 7
capo 8.sct_7.tit_1Metodologia di valutazione dei requisiti per i crediti commerciali acquistati
capo 9CAPO 9
capo 9.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER LA CLASSIFICAZIONE DELLE ESPOSIZIONI NELLE DIVERSE CLASSI
capo 10CAPO 10
capo 10.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE DELLA PROVA DI STRESS UTILIZZATA PER VALUTARE L’ADEGUATEZZA PATRIMONIALE
capo 11CAPO 11
capo 11.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER IL CALCOLO DEI REQUISITI DI FONDI PROPRI
capo 12CAPO 12
capo 12.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER LA CONSERVAZIONE DEI DATI
capo 13CAPO 13
capo 13.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE DEI MODELLI INTERNI PER LE ESPOSIZIONI IN STRUMENTI DI CAPITALE
capo 14CAPO 14
capo 14.tit_1METODOLOGIA DI VALUTAZIONE PER LA GESTIONE DELLE MODIFICHE DEI SISTEMI DI RATING
capo 15CAPO 15
capo 15.tit_1DISPOSIZIONE FINALE
Art. 1Valutazione della conformità ai requisiti per l’utilizzo del metodo basato sui rating interniArt. 1.tit_1Valutazione della conformità ai requisiti per l’utilizzo del metodo basato sui rating interniArt. 2Metodi che devono essere applicati dall’autorità competenteArt. 2.tit_1Metodi che devono essere applicati dall’autorità competenteArt. 3Qualità della documentazioneArt. 3.tit_1Qualità della documentazioneArt. 4Coinvolgimento di terziArt. 4.tit_1Coinvolgimento di terziArt. 5Non conformità temporanea ai requisiti del metodo IRBArt. 5.tit_1Non conformità temporanea ai requisiti del metodo IRBArt. 6Disposizioni generaliArt. 6.tit_1Disposizioni generaliArt. 7Utilizzo sequenziale del metodo IRBArt. 7.tit_1Utilizzo sequenziale del metodo IRBArt. 8Condizioni per l’utilizzo parziale permanenteArt. 8.tit_1Condizioni per l’utilizzo parziale permanenteArt. 9Disposizioni generaliArt. 9.tit_1Disposizioni generaliArt. 10Indipendenza della funzione di validazioneArt. 10.tit_1Indipendenza della funzione di validazioneArt. 11Completezza e frequenza del processo di validazioneArt. 11.tit_1Completezza e frequenza del processo di validazioneArt. 12Adeguatezza dei metodi e delle procedure della funzione di validazioneArt. 12.tit_1Adeguatezza dei metodi e delle procedure della funzione di validazioneArt. 13Solidità del processo di segnalazione e del processo atto a dar seguito alle conclusioni, risultanze e raccomandazioni della validazioneArt. 13.tit_1Solidità del processo di segnalazione e del processo atto a dar seguito alle conclusioni, risultanze e raccomandazioni della validazioneArt. 14Il ruolo dell’alta dirigenza e dell’organo di amministrazioneArt. 14.tit_1Il ruolo dell’alta dirigenza e dell’organo di amministrazioneArt. 15Comunicazioni alla dirigenzaArt. 15.tit_1Comunicazioni alla dirigenzaArt. 16Unità di controllo del rischio di creditoArt. 16.tit_1Unità di controllo del rischio di creditoArt. 17Audit internoArt. 17.tit_1Audit internoArt. 18Disposizioni generaliArt. 18.tit_1Disposizioni generaliArt. 19Prova dell’utilizzo nella gestione del rischio, nel processo decisionale e di autorizzazione dei creditiArt. 19.tit_1Prova dell’utilizzo nella gestione del rischio, nel processo decisionale e di autorizzazione dei creditiArt. 20Prova dell’utilizzo nell’attribuzione interna del capitaleArt. 20.tit_1Prova dell’utilizzo nell’attribuzione interna del capitaleArt. 21Prova dell’utilizzo nelle funzioni di governo societarioArt. 21.tit_1Prova dell’utilizzo nelle funzioni di governo societarioArt. 22Prova dell’esperienzaArt. 22.tit_1Prova dell’esperienzaArt. 23Disposizioni generaliArt. 23.tit_1Disposizioni generaliArt. 24Definizioni, processi e criteri dell’assegnazioneArt. 24.tit_1Definizioni, processi e criteri dell’assegnazioneArt. 25Integrità del processo di assegnazioneArt. 25.tit_1Integrità del processo di assegnazioneArt. 26Disposizioni generaliArt. 26.tit_1Disposizioni generaliArt. 27Soglie di attivazione per l’individuazione del default di un debitoreArt. 27.tit_1Soglie di attivazione per l’individuazione del default di un debitoreArt. 28Solidità ed efficacia del processo di individuazione del default di un debitoreArt. 28.tit_1Solidità ed efficacia del processo di individuazione del default di un debitoreArt. 29Riclassificazione in bonisArt. 29.tit_1Riclassificazione in bonisArt. 30Disposizioni generaliArt. 30.tit_1Disposizioni generaliArt. 31Completezza della documentazione dei sistemi di ratingArt. 31.tit_1Completezza della documentazione dei sistemi di ratingArt. 32Registro dei sistemi di ratingArt. 32.tit_1Registro dei sistemi di ratingArt. 33Fattori di rischio e criteri di ratingArt. 33.tit_1Fattori di rischio e criteri di ratingArt. 34Distribuzione dei debitori e delle esposizioni nelle classi o nei poolArt. 34.tit_1Distribuzione dei debitori e delle esposizioni nelle classi o nei poolArt. 35Differenziazione del rischioArt. 35.tit_1Differenziazione del rischioArt. 36OmogeneitàArt. 36.tit_1OmogeneitàArt. 37Requisiti in materia di datiArt. 37.tit_1Requisiti in materia di datiArt. 38Assetto del modelloArt. 38.tit_1Assetto del modelloArt. 39Valutazione umanaArt. 39.tit_1Valutazione umanaArt. 40Performance del modelloArt. 40.tit_1Performance del modelloArt. 41Disposizioni generaliArt. 41.tit_1Disposizioni generaliArt. 42Requisiti in materia di datiArt. 42.tit_1Requisiti in materia di datiArt. 43Revisione delle stimeArt. 43.tit_1Revisione delle stimeArt. 44Margine di cautelaArt. 44.tit_1Margine di cautelaArt. 45Durata del periodo storico di osservazioneArt. 45.tit_1Durata del periodo storico di osservazioneArt. 46Metodo di stima della PDArt. 46.tit_1Metodo di stima della PDArt. 47Durata del periodo storico di osservazioneArt. 47.tit_1Durata del periodo storico di osservazioneArt. 48Metodo di stima della LGDArt. 48.tit_1Metodo di stima della LGDArt. 49Trattamento della molteplicità di defaultArt. 49.tit_1Trattamento della molteplicità di defaultArt. 50Impiego di stime della LGD adatte per una fase recessivaArt. 50.tit_1Impiego di stime della LGD adatte per una fase recessivaArt. 51Stima di LGD, ELBE e UL per le esposizioni in stato di defaultArt. 51.tit_1Stima di LGD, ELBE e UL per le esposizioni in stato di defaultArt. 52Requisiti per gestione delle garanzie reali, certezza del diritto e gestione del rischioArt. 52.tit_1Requisiti per gestione delle garanzie reali, certezza del diritto e gestione del rischioArt. 53Durata del periodo storico di osservazioneArt. 53.tit_1Durata del periodo storico di osservazioneArt. 54Metodo di stima dei fattori di conversioneArt. 54.tit_1Metodo di stima dei fattori di conversioneArt. 55Impiego di stime dei fattori di conversione adatte per una fase recessivaArt. 55.tit_1Impiego di stime dei fattori di conversione adatte per una fase recessivaArt. 56Requisiti per le politiche e strategie in relazione alla sorveglianza sui conti e al trattamento dei pagamentiArt. 56.tit_1Requisiti per le politiche e strategie in relazione alla sorveglianza sui conti e al trattamento dei pagamentiArt. 57Ammissibilità dei garanti e delle garanzieArt. 57.tit_1Ammissibilità dei garanti e delle garanzieArt. 58Stime dei parametri di rischio per i crediti verso imprese acquistatiArt. 58.tit_1Stime dei parametri di rischio per i crediti verso imprese acquistatiArt. 59Disposizioni generaliArt. 59.tit_1Disposizioni generaliArt. 60Metodologia di classificazione e relativa applicazioneArt. 60.tit_1Metodologia di classificazione e relativa applicazioneArt. 61Sequenza di classificazioneArt. 61.tit_1Sequenza di classificazioneArt. 62Requisiti specifici per le esposizioni al dettaglioArt. 62.tit_1Requisiti specifici per le esposizioni al dettaglioArt. 63Disposizioni generaliArt. 63.tit_1Disposizioni generaliArt. 64Adeguatezza dei metodi di elaborazione delle prove di stressArt. 64.tit_1Adeguatezza dei metodi di elaborazione delle prove di stressArt. 65Organizzazione del processo delle prove di stressArt. 65.tit_1Organizzazione del processo delle prove di stressArt. 66Integrazione delle prove di stress nei processi di gestione del rischio e del capitaleArt. 66.tit_1Integrazione delle prove di stress nei processi di gestione del rischio e del capitaleArt. 67Disposizioni generaliArt. 67.tit_1Disposizioni generaliArt. 68Affidabilità del sistema impiegato per il calcolo dei requisiti di fondi propriArt. 68.tit_1Affidabilità del sistema impiegato per il calcolo dei requisiti di fondi propriArt. 69Qualità dei datiArt. 69.tit_1Qualità dei datiArt. 70Correttezza di applicazione della metodologia e delle procedure per le diverse classi di esposizioniArt. 70.tit_1Correttezza di applicazione della metodologia e delle procedure per le diverse classi di esposizioniArt. 71Organizzazione del processo di calcolo dei requisiti di fondi propriArt. 71.tit_1Organizzazione del processo di calcolo dei requisiti di fondi propriArt. 72Disposizioni generaliArt. 72.tit_1Disposizioni generaliArt. 73Qualità dei datiArt. 73.tit_1Qualità dei datiArt. 74Documentazione e comunicazione dei datiArt. 74.tit_1Documentazione e comunicazione dei datiArt. 75Infrastruttura informaticaArt. 75.tit_1Infrastruttura informaticaArt. 76Disposizioni generaliArt. 76.tit_1Disposizioni generaliArt. 77Adeguatezza dei datiArt. 77.tit_1Adeguatezza dei datiArt. 78Adeguatezza dei modelliArt. 78.tit_1Adeguatezza dei modelliArt. 79Esaustività del programma di prove di stressArt. 79.tit_1Esaustività del programma di prove di stressArt. 80Integrità del modello e del processo di modellizzazioneArt. 80.tit_1Integrità del modello e del processo di modellizzazioneArt. 81Adeguatezza dell’assegnazione delle esposizioni al metodo dei modelli interniArt. 81.tit_1Adeguatezza dell’assegnazione delle esposizioni al metodo dei modelli interniArt. 82Adeguatezza della funzione di validazioneArt. 82.tit_1Adeguatezza della funzione di validazioneArt. 83Disposizioni generaliArt. 83.tit_1Disposizioni generaliArt. 84Ambito della politica in materia di modificheArt. 84.tit_1Ambito della politica in materia di modificheArt. 85Entrata in vigoreArt. 85.tit_1Entrata in vigore