Art. 7
Documentazione
In vigore dal 14 giu 2022
Documentazione
1. Gli enti documentano nelle loro politiche interne tutti gli elementi seguenti:
a)
l’insieme e la descrizione dei fattori di rischio nel loro modello interno di misurazione del rischio soggetti alla valutazione della modellizzabilità;
b)
le fonti di informazioni sui prezzi verificabili utilizzate per valutare la modellizzabilità dei fattori di rischio;
c)
i criteri in base ai quali un prezzo deve essere considerato verificabile conformemente all’, compresa una descrizione del modo in cui l’ente valuta se il volume di un’operazione o di una quotazione irrevocabile è non trascurabile ai sensi dell’, paragrafo 2, lettera b), e se lo scarto denaro/lettera di una quotazione è ragionevole ai sensi dell’, paragrafo 2, lettera c);
d)
il processo di associazione e i criteri utilizzati per determinare la rappresentatività dei prezzi verificabili per i fattori di rischio di cui all’, compresi una descrizione della metodologia specificata per l’estrazione del valore del fattore di rischio dai prezzi verificabili e gli ulteriori dati potenzialmente richiesti dalla metodologia;
e)
la valutazione della modellizzabilità per curve parametriche, superfici o cubi di cui all’;
f)
l’uso dei metodi di categorizzazione di cui all’, specificando anche se e in che modo l’ente applica l’, paragrafo 5;
g)
l’uso del periodo di 12 mesi traslato a norma dell’, paragrafo 2, o dell’, paragrafo 3.
2. Per ciascun fattore di rischio, gli enti tengono traccia di almeno un anno di risultati della loro valutazione della modellizzabilità, compresa la documentazione di cui al paragrafo 1. Per i fattori di rischio per i quali non sono ancora disponibili i risultati relativi a un intero anno, gli enti tengono traccia del maggior numero possibile di risultati.
Storico versioni
Questo articolo non ha mai subito modificazioni dalla sua pubblicazione.
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