Art. 5
Eventi di rischio operativo relativi a operazioni finanziarie, compresi quelli relativi al rischio di mercato
In vigore dal 14 mar 2018
Eventi di rischio operativo relativi a operazioni finanziarie, compresi quelli relativi al rischio di mercato
Le autorità competenti confermano che almeno i seguenti eventi, e le relative perdite, sono classificati come rischio operativo nel valutare che un ente individui, raccolga e tratti i dati sugli eventi di rischio operativo e sulle perdite da rischio operativo che sono relativi a operazioni finanziarie e al rischio di mercato ai fini sia della gestione del rischio operativo che del calcolo del requisito di fondi propri secondo il metodo AMA:
a)
eventi dovuti ad errori operativi e di inserimento dei dati, tra cui:
i)
problemi ed errori durante l'introduzione o l'esecuzione degli ordini;
ii)
perdita di dati o errata comprensione del flusso di dati dal front office al middle office e al back office dell'ente;
iii)
errori di classificazione;
iv)
errata specifica delle operazioni nel prospetto del contratto (term-sheet), compresi errori relativi all'importo, alle scadenze e alle caratteristiche finanziarie dell'operazione;
b)
eventi dovuti a carenze nei controlli interni, tra cui:
i)
carenze nella corretta esecuzione di un ordine di liquidazione di una posizione di mercato in caso di movimenti sfavorevoli dei prezzi;
ii)
posizioni non autorizzate assunte al di là dei limiti assegnati, a prescindere dal tipo di rischio cui si riferiscono;
c)
eventi dovuti all'inadeguatezza della qualità dei dati e alla mancata disponibilità dell'ambiente informatico, compresa l'impossibilità tecnica di accedere al mercato con conseguente incapacità di chiudere contratti.
Storico versioni
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