Art. 10
Modelli quantitativi annuali per la singola impresa — Informazioni sugli investimenti
In vigore dal 2 dic 2015
Modelli quantitativi annuali per la singola impresa — Informazioni sugli investimenti
Salvo se esonerate ai sensi dell', paragrafo 7, della direttiva 2009/138/CE in relazione ad uno specifico modello, le imprese di assicurazione e di riassicurazione presentano annualmente alle autorità di vigilanza le informazioni di cui all'articolo 304, paragrafo 1, lettera d), del regolamento delegato (UE) 2015/35, utilizzando i seguenti modelli:
(a)
se l'impresa è esonerata dall'obbligo della segnalazione annuale delle informazioni di cui al modello S.06.02.01 o S.08.01.01 ai sensi dell', paragrafo 7, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.06.01.01 di cui all'allegato I del presente regolamento, che fornisce informazioni sintetiche sulle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.01 di cui all'allegato II del presente regolamento;
(b)
se l'impresa è esonerata dall'obbligo della presentazione del modello S.06.02.01 in relazione all'ultimo trimestre, ai sensi dell', paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.06.02.01 di cui all'allegato I del presente regolamento, che fornisce l'elenco analitico delle attività, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.02 di cui all'allegato II del presente regolamento e utilizzando i codici CIC stabiliti nell'allegato V e definiti nell'allegato VI del presente regolamento;
(c)
se l'impresa è esonerata dall'obbligo di presentazione del modello S.06.03.01 in relazione all'ultimo trimestre, ai sensi dell', paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, o se l'impresa non ha presentato trimestralmente il modello, perché il rapporto tra investimenti collettivi detenuti dall'impresa e investimenti totali, di cui all', paragrafo 1, lettera f), del presente regolamento, non è superiore al 30 %, il modello S.06.03.01 di cui all'allegato I del presente regolamento, che fornisce informazioni sul look-through di tutti gli investimenti collettivi detenuti dall'impresa, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.06.03 di cui all'allegato II del presente regolamento;
(d)
se il valore dei prodotti strutturati, misurato come la somma delle attività classificate nelle categorie di attività 5 e 6 definite nell'allegato V, è superiore al 5 % degli investimenti totali indicati negli elementi C0010/R0070 e C0010/RC0220 del modello S.02.01.01, il modello S.07.01.01 di cui all'allegato I, che fornisce l'elenco analitico dei prodotti strutturati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.07.01 di cui all'allegato II;
(e)
se l'impresa è esonerata dall'obbligo della presentazione del modello S.08.01.01 in relazione all'ultimo trimestre, ai sensi dell', paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.08.01.01 di cui all'allegato I del presente regolamento, che fornisce l'elenco analitico delle posizioni aperte in derivati, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.01 di cui all'allegato II del presente regolamento e utilizzando i codici CIC stabiliti nell'allegato V e definiti nell'allegato VI del presente regolamento;
(f)
se l'impresa è esonerata dall'obbligo della presentazione del modello S.08.02.01 in relazione all'ultimo trimestre, ai sensi dell', paragrafo 6, della direttiva 2009/138/CE, il modello S.08.02.01 di cui all'allegato I del presente regolamento, che fornisce l'elenco analitico dei derivati chiusi nel periodo di riferimento, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.08.02 di cui all'allegato II del presente regolamento e utilizzando i codici CIC stabiliti nell'allegato V e definiti nell'allegato VI del presente regolamento;
(g)
il modello S.09.01.01 di cui all'allegato I, che specifica le informazioni su ricavi, utili e perdite nel periodo di riferimento, per ogni categoria di attività definita nell'allegato IV, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.09.01 di cui all'allegato II;
(h)
se il valore dei titoli sottostanti, in bilancio e fuori bilancio, oggetto di contratto di concessione di titoli in prestito o di contratti di vendita con patto di riacquisto, per contratti con data di scadenza successiva alla data di riferimento, rappresenta oltre il 5 % degli investimenti totali indicati negli elementi C0010/R0070 e C0010/R0220 del modello S.02.01.01, il modello S.10.01.01 di cui all'allegato I, che fornisce l'elenco analitico dei contratti di concessione di titoli in prestito e dei contratti di vendita con patto di riacquisto, in bilancio e fuori bilancio, conformemente alle istruzioni contenute nella sezione S.10.01 di cui all'allegato II;
(i)
il modello S.11.01.01 di cui all'allegato I, che fornisce l'elenco analitico delle attività detenute a titolo di garanzia collaterale, rappresentate da tutti i tipi di categorie di attività fuori bilancio detenute a titolo di garanzia collaterale, conformemente alle istruzioni contenute nella S.11.01 di cui all'allegato II.
Storico versioni
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