Art. 3
Metodi di misurazione dell’AUM in caso di gestione discrezionale del portafoglio
In vigore dal 22 set 2021
Metodi di misurazione dell’AUM in caso di gestione discrezionale del portafoglio
Ai fini dell’articolo 17 del regolamento (UE) 2019/2033, la misurazione dell’AUM totale mensile è effettuata conformemente a quanto segue:
a)
il calcolo include il valore degli strumenti finanziari misurato al fair value (valore equo) conformemente ai principi contabili applicabili;
b)
gli strumenti finanziari con un fair value (valore equo) negativo sono inclusi al valore assoluto;
c)
il calcolo comprende il contante ad eccezione degli importi coperti dal CMH conformemente all’ del presente regolamento.
Storico versioni
Questo articolo non ha mai subito modificazioni dalla sua pubblicazione.
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