Art. 103
Calcolo semplificato del requisito patrimoniale per il rischio di tasso di interesse per le imprese di assicurazione o di riassicurazione captive
In vigore dal 10 ott 2014
Calcolo semplificato del requisito patrimoniale per il rischio di tasso di interesse per le imprese di assicurazione o di riassicurazione captive
1. In caso di osservanza degli , le imprese di assicurazione o di riassicurazione captive possono calcolare il requisito patrimoniale per il rischio di tasso di interesse di cui all' come segue:
(a)
la somma, per ciascuna valuta, dei requisiti patrimoniali per il rischio di un incremento della struttura per scadenza dei tassi di interesse come indicato al paragrafo 2 del presente articolo;
(b)
la somma, per ciascuna valuta, dei requisiti patrimoniali per il rischio di una riduzione della struttura per scadenza dei tassi di interesse come indicato al paragrafo 3 del presente articolo;
2. Ai fini del paragrafo 1, lettera a), del presente articolo, il requisito patrimoniale per il rischio di un incremento della struttura per scadenza dei tassi di interesse per una determinata valuta è uguale a:
dove:
(a)
la prima somma copre tutti gli intervalli di scadenza i di cui al paragrafo 4 del presente articolo;
(b)
MVALi
è il valore ai sensi dell' della direttiva 2009/138/CE delle attività meno le passività diverse dalle riserve tecniche per l'intervallo di scadenza i;
(c)
duri
è la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(d)
ratei
è il tasso privo di rischio pertinente per la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(e)
stress(i,up)
è lo stress crescente relativo del tasso di interesse per la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(f)
la seconda somma copre tutte le aree di attività di cui all'allegato I del presente regolamento;
(g)
BElob
è la migliore stima per l'area di attività lob;
(h)
durlob
è la durata modificata della migliore stima dell'area di attività lob;
(i)
ratelob
è il tasso privo di rischio pertinente della durata modificata dell'area di attività lob;
(j)
stress(lob,up)
è lo stress crescente relativo del tasso di interesse per la durata modificata durlob
.
3. Ai fini del paragrafo 1, lettera b), del presente articolo, il requisito patrimoniale per il rischio di una riduzione della struttura per scadenza dei tassi di interesse per una determinata valuta è uguale a:
dove:
(a)
la prima somma copre tutti gli intervalli di scadenza i di cui al paragrafo 4;
(b)
MVALi
è il valore ai sensi dell' della direttiva 2009/138/CE delle attività meno le passività diverse dalle riserve tecniche per l'intervallo di scadenza i;
(c)
duri
è la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(d)
ratei
è il tasso privo di rischio pertinente per la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(e)
stress(i,down)
è lo stress decrescente relativo del tasso di interesse per la durata semplificata dell'intervallo di scadenza i;
(f)
la seconda somma copre tutte le aree di attività di cui all'allegato I del presente regolamento;
(g)
BElob
è la migliore stima per l'area di attività lob;
(h)
durlob
è la durata modificata della migliore stima dell'area di attività lob;
(i)
ratelob
è il tasso privo di rischio pertinente della durata modificata dell'area di attività lob;
(j)
stress(lob, down)
è lo stress decrescente relativo del tasso di interesse per la durata modificata durlob
.
4. Gli intervalli di scadenza i e la durata semplificata duri
di cui al paragrafo 2, lettere a) e c), e al paragrafo 3, lettere a) e c), sono i seguenti:
(a)
per una scadenza fino a un anno, la durata semplificata è di 0,5 anni;
(b)
per scadenze comprese tra 1 e 3 anni, la durata semplificata è di 2 anni;
(c)
per scadenze comprese tra 3 e 5 anni, la durata semplificata è di 4 anni;
(d)
per scadenze comprese tra 5 e 10 anni, la durata semplificata è di 7 anni;
(e)
per una scadenza da 10 anni in poi, la durata semplificata è di 12 anni;
Storico versioni
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