Art. 2
Definizioni
In vigore dal 13 mar 2024
Definizioni
Ai fini del presente regolamento si applicano le definizioni seguenti:
(a)
«sviluppo del modello»: la parte del processo di stima dei parametri di rischio che comporta un'adeguata differenziazione del rischio attraverso la precisazione dei fattori di rischio pertinenti, l'elaborazione di metodi statistici o meccanici per assegnare le esposizioni a classi o pool relativi a debitori o operazioni e la stima dei parametri intermedi del modello, se del caso;
(b)
«segmento di calibrazione»: sottoinsieme identificato in modo univoco dell'ambito di applicazione del modello di probabilità di default («PD») o di perdita in caso di default («LGD») che è calibrato congiuntamente;
(c)
«esposizioni cartolarizzate qualificate»: ciascuno dei tipi seguenti di esposizioni cartolarizzate:
i)
esposizioni cartolarizzate per le quali l'ente che calcola il KIRB non è il gestore;
ii)
esposizioni cartolarizzate per le quali l'ente che calcola il KIRB è il gestore e soddisfa entrambe le condizioni seguenti:
1)
l'ente non ha partecipato all'accordo originario che ha dato luogo alle obbligazioni o alle potenziali obbligazioni del debitore o del potenziale debitore o non lo ha concluso;
2)
l'ente ha un accesso limitato ai dati e alle informazioni su tali esposizioni cartolarizzate;
(d)
«modello interno per il calcolo del KIRB»: un sistema di rating per il calcolo del KIRB di cui all'articolo 255, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013.
Ai fini del primo comma, lettera b), i modelli PD e LGD comprendono tutti i dati e i metodi utilizzati nell'ambito di un sistema di rating che trattano rispettivamente:
(a)
la differenziazione e la quantificazione delle stime interne della PD, quando tali dati e metodi sono utilizzati per valutare il rischio di default per ciascun debitore contemplato o ciascuna esposizione contemplata dal modello PD;
(b)
la differenziazione e la quantificazione delle stime interne della LGD e della migliore stima della perdita attesa («ELBE»), quando tali dati e metodi sono utilizzati per valutare il livello di perdita in caso di default per ciascuna operazione contemplata dal modello LGD.
Storico versioni
Questo articolo non ha mai subito modificazioni dalla sua pubblicazione.
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